Kalkulator PPN gratis

Apa itu VAT dan bagaimana bergerak dalam penjualan?

VAT atau pajak pertambahan nilai adalah pajak konsumsi. Pada sistem kredit faktur umum, bisnis terdaftar memungut VAT keluaran atas penjualan kena pajak dan mengurangkan masukan memenuhi syarat pada pembelian bisnis. Setiap bisnis memperhitungkan selisih sesuai aturan; konsumen akhir biasanya menanggungnya tanpa pengurangan masukan bisnis.

Contoh 20%: pemasok menjual bahan 100 neto + 20 VAT. Bisnis terdaftar mengolah dan menjual 250 neto + 50 VAT. Jika masukan 20 seluruhnya dapat dipulihkan, yang diperhitungkan 50 − 20 = 30 untuk bagian rantai itu. Pelanggan membayar 300, penjualan neto 250. Pajak dipungut bukan laba ekstra 50.

Perbedaan umum, bukan seluruh skema khusus. Kalkulator menguji kali/bagi, bukan memutuskan registrasi, pengecualian, reverse charge atau kelayakan kredit.

Menambah dan mengekstrak VAT

Gunakan tarif konsisten; 20% dalam desimal 0.20. N adalah neto, G bruto, r tarif persen.

Tambahkan ke harga sebelum pajak

750 neto pada 20% memberi VAT 150 dan total 900. Berguna menghitung faktur dari biaya jasa disepakati tanpa pajak.

Ekstrak dari jumlah inklusif

900 inklusif pada 20% memberi 900 ÷ 1.20 = 750 neto dan VAT 150. Jangan kurangi 20% dari 900: akan mengurangi 180 dan salah menyisakan 720. Persen dihitung atas neto, bukan bruto.

Dua panel hasil, hubungan sama

Pada 20%, bagian pajak bruto seperenam, bukan seperlima. Gunakan faktor tepat untuk tarif lain. Bulatkan mengikuti aturan faktur dan pertahankan presisi langkah perantara.

Tarif Inggris, Prancis, Italia, Jerman, Spanyol dan AS

Satu negara dapat memakai beberapa tarif. Standar membantu referensi tetapi kategori, wilayah khusus serta tanggal bisa mengubah hasil. Referensi diperiksa September 2026; pastikan tarif rendah benar-benar berlaku pada transaksi.

Gunakan GOV.UK dan direktori tarif UE. Kalkulator menerima tarif, bukan memvalidasi kategori atau tempat penyerahan.

Perbandingan internasional lain

Standar saja tidak menunjukkan lokasi termurah membeli/berbisnis. Dasar, pengecualian, bea impor dan pemulihan berbeda. Hong Kong tidak memiliki VAT atau pajak penjualan umum. Untuk Cayman Islands, periksa bea cukai dan impor; tidak memiliki VAT biasa bukan berarti pembelian sampai tujuan bebas pajak.

Siapa membayar, memungut dan wajib terdaftar?

Konsumen akhir biasanya membiayai pajak melalui harga. Penjual terdaftar memungut serta melaporkan pada transaksi kena pajak sesuai rezim. Pembeli bisnis dapat memulihkan masukan layak sehingga kas dibayar dan biaya ekonomis berbeda. Reverse charge dapat memindahkan kewajiban perhitungan ke pembeli.

Registrasi terpisah dari hitungan

Ketentuan bergantung omzet kena pajak, periode, aktivitas dan lokasi pendirian. Registrasi sukarela di bawah ambang mungkin ada, dengan kewajiban catatan/laporan. Transaksi lintas batas tertentu memicu kewajiban tanpa ambang domestik usaha kecil. Jangan memungut hanya karena kalkulator menghasilkan angka.

Impor, digital dan lintas batas

Barang masuk yurisdiksi VAT dapat dikenai impor dan bea cukai. Pajak mungkin dipungut saat checkout, lewat skema impor atau perbatasan, menurut aturan/pengimpor. Digital dan jasa lintas batas mempunyai tempat penyerahan serta laporan sendiri. Pemasok AS tidak otomatis bebas kewajiban VAT asing.

B2B dan B2C dapat berbeda. Dapatkan data pelanggan, validasi identitas pajak bila wajib dan simpan bukti. Status bisnis tidak membuat seluruh pembelian bebas pajak.

Apa penentu perlakuan VAT?

Produk atau layanan

Standar, rendah, nol, dikecualikan dan di luar cakupan bukan sama. Pangan, transportasi, kesehatan, buku dan bangunan dapat memiliki syarat terperinci berbeda per negara. Produk mirip tidak selalu mendapat perlakuan sama.

Lokasi/registrasi penjual

Pendirian, penyimpanan stok dan registrasi memengaruhi kewajiban. Asal penjualan tidak selalu berarti standar negara asal berlaku untuk semua transaksi.

Lokasi pembeli

Domestik, barang lintas batas, jasa dan wilayah khusus mengikuti aturan tempat penyerahan berbeda. Alamat kirim serta bukti mungkin lebih penting daripada mata uang.

Status pelanggan

Bisnis memenuhi syarat dapat membawa kewajiban lain dari konsumen. Reverse charge adalah perlakuan bersyarat, bukan diskon siapa saja yang mengaku bisnis. Tulis keterangan faktur wajib.

Tanggal dan bukti

Tarif serta langkah sementara berubah. Pakai saat terutang/tanggal penyerahan relevan; periksa deposit, pembayaran awal, diskon, retur dan nota kredit. Referensi negara tidak mengikuti semua situasi itu.

Kapan kalkulator VAT membantu?

1. Periksa harga cepat: bandingkan neto dan total pelanggan tanpa spreadsheet baru.
2. Aritmetika konsisten: tambah/ekstrak berbeda rumus; arah jelas mengurangi pengurangan dari dasar salah.
3. Skenario tarif: standar atau khusus setelah perlakuan dipastikan. Pilihan tarif bukan nasihat pajak.
4. Alur usaha kecil: freelancer, kontraktor dan keuangan memeriksa estimasi, resi atau faktur sebelum dicatat.
5. Input dapat diubah: ubah harga/tarif, bandingkan neto, VAT dan bruto di desktop/ponsel. Konversi mata uang terpisah.

Manfaatnya hitungan cepat dan jelas, bukan jaminan kepatuhan. Registrasi, pemulihan, pengecualian dan kewajiban internasional masih memerlukan fakta serta aturan.

Gunakan hasil pada faktur akurat

Pisahkan neto kena pajak, tarif, pajak dan bruto. Masukkan penjual, pelanggan, nomor faktur, tanggal, identitas pajak serta kalimat khusus wajib. Hitungan VAT bukan faktur pajak lengkap.

€500 pada 20% dan €200 pada 5% memberi €100 + €10 = €110 VAT, total €810. 20% atas seluruh €700 melebihkan pajak €30. Ini contoh pengelompokan, bukan penetapan kategori.

Untuk satu periode, bedakan pajak keluaran dari pendapatan dan masukan pulih dari biaya. Keluaran €900 dan masukan layak €320 memberi €580 sebelum penyesuaian. Pembelian tidak layak tidak dapat dikreditkan hanya karena faktur memuat VAT.