不含税转含税
免费增值税计算器
输入金额和增值税率，再选择该金额是不含税还是已含税。
免费，无需注册，且输入数据仅保存在您的浏览器中。
如何使用增值税计算器
可以从未税价格加算增值税，也可以从已含税总价中分离税额。本指南解释两个方向的算术、国家费率差异、发票列示、注册与跨境问题，并提供完整示例。
选择计算方向
金额是不含税净价时选“加算增值税”，金额已经含税时选“提取增值税”。方向改变会改变输入金额的含义。
选择国家参考或自填税率
国家选择提供所列地区的标准费率；适用优惠或其他费率时自行填写。标准税率不能决定所有产品、地区或客户的正确处理。
只输入一次金额
按所选方向填写金额并保持币种一致。币种选择只改变显示，不兑换货币，也不判断应在哪里缴税。
一起核对三个结果
查看未税金额、增值税和含税总额。按所用舍入方法，净额加税额应等于总额。开票前核实税务处理与必填信息。
混合税率分组计算
每个税率组单独计算后再相加。折扣、运费、取整和贷项通知单按适用规则处理，不能对混合税率的整张发票套用一个标准比例。
什么是增值税，它怎样随交易流转？
增值税（VAT）是针对消费的税。在典型的发票抵扣体系中，注册企业对适用销售收取销项税，并可抵扣符合条件的经营采购进项税，按当地规则申报差额。最终消费者通常承担税负，不能像企业一样抵扣进项。
用 20% 举例：供应商销售材料，净价 100、税 20；注册企业加工后以净价 250、税 50 销售。采购的 20 全部可抵扣时，该环节申报 50 − 20 = 30。客户付款 300，企业净销售额 250；收取的税 50 不是额外利润。
| 比较项目 | 增值税 VAT | 零售销售税 |
|---|---|---|
| 典型征收方式 | 多个应税环节征收，企业符合条件的进项可抵扣 | 通常在最终消费者的应税零售环节征收 |
| 企业采购 | 抵扣取决于注册、资格与凭证 | 可能适用转售免税等其他规则 |
| 客户发票或收据 | 可列净额、税率、VAT 与总额 | 可列应税销售、销售税与总额 |
| 美国 | 没有联邦 VAT | 可能适用州和地方销售／使用税 |
这些是总体区别，不覆盖每一种特殊制度。计算器能检查乘除法，不能决定卖方是否必须注册、交易是否免税、是否反向计税或采购是否可抵扣。
怎样加算与提取增值税？
保持税率一致，分清百分比和小数：20% 等于 0.20。设 N 为未税净价，G 为含税总价，r 为百分比税率。
从未税价格加税
VAT = N × r ÷ 100
G = N + VAT = N ×（1 + r ÷ 100）
G = N + VAT = N ×（1 + r ÷ 100）
净价 750、税率 20%，税额 750 × 0.20 = 150，含税总额 900。适合根据已约定的未税费用计算发票总额。
从含税总额提取
N = G ÷（1 + r ÷ 100）
VAT = G − N
等价式：VAT = G × r ÷（100 + r）
VAT = G − N
等价式：VAT = G × r ÷（100 + r）
含税 900、税率 20%，净价为 900 ÷ 1.20 = 750，税 150。不能直接减去 900 的 20%，否则减掉 180，错误剩下 720。税率基于未税价格，不是含税总额。
两个方向，同一关系
| 结果 | €750 未税加算 20% | €900 含税提取 20% |
|---|---|---|
| 输入金额 | €750.00 未税 | €900.00 含税 |
| 净额 | €750.00 | €750.00 |
| VAT | €150.00 | €150.00 |
| 总额 | €900.00 | €900.00 |
20% 税率下，含税价中的税为六分之一，不是五分之一。其他税率使用其对应因子，不能沿用捷径。按该交易适用的开票规则舍入，中间计算保留足够精度。
英国、法国、意大利、德国、西班牙与美国的税率
一个国家可能使用多种税率。标准费率可作参考，但产品分类、特殊地区和交易日期都可能改变答案。下列参考于 2026 年 9 月核对；优惠资格仍应按实际交易确认。
| 国家 | 标准费率 | 还应检查的费率或处理 |
|---|---|---|
| 英国 | 20% | 符合类别可用 5% 或零税率；免税是另一法律处理。 |
| 法国 | 20% | 符合条件类别有 10%、5.5%、2.1%；可能存在地区差异。 |
| 意大利 | 22% | 符合条件交易可用 10%、5%、4%。 |
| 德国 | 19% | 符合类别可用 7%，也可能有其他特殊处理。 |
| 西班牙 | 21% | 符合条件交易可用 10%、4%；特殊地区单独核实。 |
| 美国 | 无联邦 VAT | 可能有州和地方销售／使用税，不能将州销售税叫作国家 VAT。 |
英国参考 GOV.UK 增值税指引，所列欧盟国家参考欧盟国家税率目录。计算器接受税率输入，不验证产品类别或供应地规则。
其他国际比较
| 地区 | 参考费率 | 为什么单个数字不够 |
|---|---|---|
| 瑞士 | 标准 8.1% | 另有 2.6% 优惠和 3.8% 住宿税率。 |
| 加拿大 | 联邦 GST 5% | HST 或独立省税会改变合计。 |
| 日本 | 标准合计消费税 10% | 符合类别适用 8%；检查交易日期。 |
| 阿联酋 | 标准 VAT 5% | 零税率和免税取决于交易。 |
| 匈牙利 | 标准 27% | 所引欧盟目录中最高标准率，也有优惠税率。 |
| 丹麦和瑞典 | 标准 25% | 不能假设所有交易都用标准率。 |
| 挪威 | 标准 25% | 某些类别适用优惠税率。 |
只比较标准税率，不能判断哪里购物或经营最便宜；税基、免税、关税和抵扣规则不同。香港没有一般增值税或销售税。开曼群岛等目的地还要检查海关与进口费用，不能把没有熟悉的 VAT 制度等同于进口到手完全无税。
谁承担税、谁收税、谁需要注册？
最终客户通常通过购买价承担 VAT。注册卖方一般按适用制度收取并申报应税销售的税款；企业买方可能抵扣合资格进项，所以现金支出与最终经济成本不同。反向计税安排可能将申报责任转给买方。
注册义务需要单独判断
是否注册可能取决于应税营业额、测量期间、活动类型和企业设立地点。门槛以下可能允许自愿注册，但会产生记录与申报义务。某些跨境交易不适用普通国内小企业门槛。不能仅因为计算器能算出税，就开始向客户收 VAT。
进口、数字服务与跨境销售
进入 VAT 地区的货物可能涉及进口增值税和关税；税可能在结账、进口安排或边境环节收取，取决于规则和进口人。数字及其他跨境服务有自己的供应地和申报规则。卖方在美国，并不自动意味着没有海外 VAT 义务。
企业对企业与企业对消费者可能不同。获取相关客户信息，要求时核实企业税号并保留证据；客户是企业并不意味着每笔销售都免税。
哪些因素决定正确的 VAT 处理？
产品或服务
标准、优惠、零税率、免税及不在征税范围不能互换。食品、运输、医疗、书籍和建筑工作可能有因国家而异的详细条件，外观相似的产品也不一定税务处理相同。
卖方所在地与注册情况
企业设立地、存货所在地及注册地会影响义务。从某国销售，不代表所有交易都使用该国标准税率。
买方地点
国内销售、跨境货物、服务及特殊地区可能遵循不同供应地规则。交付地点及证明可能比发票币种更重要。
客户身份
合资格企业客户可能与私人消费者有不同申报要求。反向计税是有条件的特定处理，不是自称经营企业就能享受的折扣。发票应注明要求的说明。
日期与支持事实
税率和临时措施会变化。使用相关纳税义务发生时间或供应日期，并确认定金、预付款、折扣、退货及贷项的处理。计算器的国家参考并未自动追踪所有情况。
增值税计算器可以帮你做什么？
- 快速核对价格：无需重新做表，即可比较未税报价与客户应付总额。
- 保持公式一致：加算和提取不同，明确方向可减少从错误基数扣税的机会。
- 比较税率情景：确认正确处理后，使用标准参考或自填百分比；能选某费率不等于税务建议。
- 辅助小企业文档：自由职业者、承包商和财务人员可以在记账前核对估价单、收据或发票。
- 清晰可修改的结果：在电脑或手机调整金额及费率，同时比较净额、税和总额；汇率换算另做。
作用是让算术更快、更清楚，不保证合规。注册、抵扣、免税及国际义务仍取决于相关法律和交易事实。
把计算结果写入准确的发票
清楚区分应税净价、税率、税额与含税总额。根据实际交易加入卖方、客户、发票编号、日期、税号和必要特殊说明。单个税额计算不是完整税务发票。
| 发票检查项 | 处理方式 |
|---|---|
| 多种税率 | 按费率分组，分别计算各组税额。 |
| 折扣 | 按适用折扣规则确定税基，不要只给税额打折。 |
| 运费及附带费用 | 确认随主交易处理，还是适用其他规则。 |
| 舍入 | 一致使用要求的逐行或整单方法。 |
| 退货与更正 | 用适当贷项或更正文档关联原交易。 |
| 进项凭证 | 抵扣前保留要求的发票和经营用途资料。 |
例如 €500 适用 20%、€200 适用 5%，税为 €100 + €10 = €110，含税总额 €810。若对全部 €700 加 20%，会多计 €30。示例只说明分组，不判断某产品实际适用何率。
计算期间税负时，将收取的 VAT 与收入、可抵扣 VAT 与费用分开。例如销项 €900、合资格进项 €320，未做其他调整前差额为 €580。不合资格采购不能仅因发票写有 VAT 就抵扣。
两个方向的增值税完整算例
数字用于演示方法，不代表市场报价。请使用实际成本和测量值。
从客户付款中提取增值税
€1,440 已包含示例 20% VAT。选提取模式，输入 1,440 和 20%。净价 = €1,440 ÷ 1.20 = €1,200；税 = €1,440 − €1,200 = €240。
分别记录 €1,200 净销售和 €240 代收税。把全款当未税收入再加 20% 会重复计税。
给专业服务未税费用加税
约定未税服务费 £1,750，示例适用 20%。选加算模式，税为 £1,750 × 0.20 = £350，发票合计 £2,100。
发送前确认原报价确实未含税，且该供应适用此率。算术不能决定卖方是否应注册 VAT。
不同费率及混合税率发票
示例 19% 下，€400 净额产生 €76 税、€476 总额；反算 €476 ÷ 1.19 = €400。
另一张发票中 €500 适用 20%、€200 适用 5%，分别算 €100 和 €10，合计税 €110、含税 €810。费率组合只是示例，不是产品分类裁定。
增值税计算常见问题
从美国购买商品需要付 VAT 吗？
美国卖方不收联邦美国 VAT，但海外买方可能涉及目的地 VAT 或进口 VAT。根据交易，可能在结账时或进口程序中收取，还可能另有关税和承运商费用。应核对目的地规则与约定交付条款。
美国游客在国外也要付 VAT 吗？
通常与其他消费者一样付适用税，国籍本身不能免税。部分非居民游客可按目的地方案，为符合条件并出口的货物申请退款。欧盟一般要求在规定期间出口、海关验证及必要文件，各国还有条件和可能的费用；不是酒店、餐饮或所有购物都可退。参见欧盟游客退税说明。
VAT 与销售税一样吗？
都是消费税，但征收体系不同。VAT 通常在多个应税阶段收取并允许合资格进项抵扣，零售销售税通常适用于最终应税零售。应遵循地区制度，不是只替换税名。
VAT 是卖方的税还是买方的税？
消费者一般承担成本，注册卖方通常收取并申报销项。合资格企业买方可能抵扣进项。反向计税及进口安排可能改变申报责任，应检查具体交易。
企业能退回或抵扣 VAT 吗？
符合抵扣活动用途、采购资格且具有所需凭证时，可能可以。注册不代表每项支出都能抵扣；部分免税、私人用途和限制类别会影响资格。游客购物退税是另一程序。
怎样合法避免支付本不应付的 VAT？
按正确规则处理，而不是无依据不交税。某些交易可能符合优惠、零税率、免税或反向计税，注册企业也可能抵扣合资格进项。各自都有条件与证据要求。零税率和免税对抵扣的影响不同，都不允许虚构交易性质或隐藏营业额。
VAT 属于什么税？
属于间接消费税。企业按适用制度在供应链中申报，最终消费者通常承担成本，与针对工资或利润的所得税不同。
哪些国家 VAT 相对较低？
所链官方资料的例子包括瑞士标准 8.1%、阿联酋 5%。加拿大联邦 GST 为 5%，但 HST 或省税可能提高合计；日本标准合计消费税 10%，合资格类别为 8%。这些是比较，不是全球排行，也不能替代具体交易判断。
哪个国家 VAT 最高？
所引欧盟目录中，匈牙利标准 27% 最高。丹麦、瑞典和挪威标准为 25%。要声称全球最高，需要最新且口径一致的比较；标准率也不代表每种供应都适用。
怎样从总额扣出 VAT？
含税金额除以 1 加小数税率得到净额，再从含税额减去净额得到税。例如 €900 ÷ 1.20 = €750，税 €150。不要直接减去 €900 的 20%。
一张发票可以有多个 VAT 税率吗？
可以。按适用税率分组，逐组计算后用要求的舍入方法合计。此计算器一次处理一个费率；分类与发票列示需要另行检查。
选择国家就能确定我的 VAT 义务吗？
不能，它只提供计算用的标准率参考。注册、供应地、免税、反向计税及抵扣资格依赖交易与规则，应向税务机关或合格专业人员确认。
参考资料
仅用于学习和计划。正式报价或签约前，请核实价格、测量值和适用规则。