Cukai nilai ditambah bersih ke kasar
Kalkulator Cukai Nilai Ditambah percuma
Masukkan jumlah sebelum cukai nilai ditambah dan kadar yang berkenaan untuk mengira jumlah cukai nilai ditambah dan harga kasar termasuk cukai nilai ditambah.
Percuma, tiada pendaftaran, dan nilai yang dimasukkan kekal dalam pelayar anda.
Cara menggunakan kalkulator VAT
Kira kedua-dua arah: tambah VAT kepada harga sebelum cukai atau asingkan daripada harga termasuk cukai. Panduan menerangkan aritmetik, kadar negara, invois, pendaftaran dan urusan rentas sempadan bersama contoh lengkap.
Pilih arah pengiraan
Pilih Tambah VAT untuk harga bersih sebelum cukai. Pilih Ekstrak VAT untuk jumlah kasar yang sudah termasuk cukai. Pertukaran arah mengubah maksud amaun dimasukkan.
Pilih rujukan negara atau kadar sendiri
Pemilih negara menyediakan rujukan kadar standard. Gunakan peratus tersuai bagi kadar dikurangkan atau kadar lain yang terpakai. Kadar standard tidak menentukan layanan semua produk, wilayah atau pelanggan.
Masukkan amaun sekali
Gunakan amaun mengikut arah dipilih dan kekalkan mata wang sama. Pemilih mata wang mengubah simbol, bukan menukar nilai mata wang atau menentukan tempat cukai perlu dibayar.
Semak ketiga-tiga hasil
Baca bersih, VAT dan kasar bersama. Bersih tambah VAT mesti sama dengan kasar selepas pembundaran dipilih. Semak layanan cukai dan butiran invois sebelum mengeluarkan dokumen.
Asingkan kadar bercampur
Kira setiap kumpulan kadar secara berasingan lalu gabungkan. Ikut peraturan diskaun, penghantaran, pembundaran dan nota kredit, bukan satu kadar standard atas seluruh invois bercampur.
Apakah VAT dan bagaimana ia bergerak melalui jualan?
Cukai nilai tambah ialah cukai penggunaan. Dalam sistem kredit invois biasa, perniagaan berdaftar mengenakan VAT output atas jualan bercukai dan boleh menolak VAT input yang layak atas pembelian perniagaan. Setiap perniagaan melaporkan perbezaan mengikut peraturan tempatan; pengguna akhir lazimnya menanggung cukai tanpa potongan input perniagaan.
Contoh 20%: pembekal menjual bahan 100 bersih tambah VAT 20. Perniagaan berdaftar menjual produk akhir 250 bersih tambah VAT 50. Jika semua VAT pembelian 20 boleh dipulihkan, jumlah dilaporkan bagi bahagian rantaian itu ialah 50 − 20 = 30. Pelanggan membayar 300, jualan bersih perniagaan 250. Cukai dikutip bukan keuntungan tambahan 50.
| Konsep | VAT | Cukai jualan runcit |
|---|---|---|
| Corak kutipan biasa | Dikenakan pada beberapa peringkat bercukai, dengan kredit input layak | Lazimnya pada jualan runcit bercukai kepada pengguna akhir |
| Pembelian perniagaan | Pemulihan bergantung pendaftaran, kelayakan dan bukti | Pengecualian jualan semula atau peraturan lain mungkin terpakai |
| Invois/resit pelanggan | Boleh menunjukkan bersih, kadar, VAT dan jumlah | Boleh menunjukkan jualan bercukai, cukai jualan dan jumlah |
| Amerika Syarikat | Tiada VAT persekutuan | Cukai jualan/penggunaan negeri dan tempatan mungkin terpakai |
Ini perbezaan umum, bukan semua skim khas. Kalkulator menyemak darab dan bahagi, bukan menentukan pendaftaran, pengecualian, caj berbalik atau kelayakan pemulihan input.
Cara menambah dan mengekstrak VAT
Gunakan kadar konsisten dan bezakan peratus daripada perpuluhan: 20% = 0.20. N ialah harga bersih, G harga kasar dan r kadar peratusan.
Tambah VAT kepada harga sebelum cukai
VAT = N × r ÷ 100
G = N + VAT = N × (1 + r ÷ 100)
G = N + VAT = N × (1 + r ÷ 100)
750 bersih pada 20% memberi cukai 750 × 0.20 = 150 dan jumlah 900. Gunakan arah ini untuk jumlah invois daripada fi dipersetujui tanpa cukai.
Ekstrak VAT daripada jumlah termasuk cukai
N = G ÷ (1 + r ÷ 100)
VAT = G − N
Setara: VAT = G × r ÷ (100 + r)
VAT = G − N
Setara: VAT = G × r ÷ (100 + r)
900 termasuk VAT 20% memberi bersih 900 ÷ 1.20 = 750 dan VAT 150. Jangan tolak 20% daripada 900: itu menolak 180 dan salah meninggalkan 720. Kadar diukur atas bersih, bukan jumlah termasuk cukai.
Dua panel hasil, satu hubungan konsisten
| Hasil | Tambah 20% pada €750 bersih | Ekstrak 20% daripada €900 kasar |
|---|---|---|
| Amaun dimasukkan | €750.00 sebelum cukai | €900.00 termasuk cukai |
| Bersih | €750.00 | €750.00 |
| VAT | €150.00 | €150.00 |
| Kasar | €900.00 | €900.00 |
Pada 20%, bahagian cukai jumlah inklusif ialah satu perenam, bukan satu perlima. Untuk kadar lain, gunakan faktornya sendiri. Bundarkan mengikut peraturan invois transaksi dan kekalkan ketepatan mencukupi pada langkah perantaraan.
Kadar VAT UK, Perancis, Itali, Jerman, Sepanyol dan AS
Negara boleh mempunyai beberapa kadar. Standard ialah rujukan, tetapi kategori produk, wilayah khas dan tarikh mengubah jawapan. Rujukan berikut disemak September 2026; sahkan kelayakan kadar dikurangkan bagi bekalan sebenar.
| Negara | Kadar standard | Kadar/layanan lain disemak |
|---|---|---|
| United Kingdom | 20% | Kategori dikurangkan 5% dan kadar sifar 0%; pengecualian ialah layanan undang-undang berbeza. |
| Perancis | 20% | 10%, 5.5% dan 2.1% bagi kategori layak; variasi wilayah mungkin terpakai. |
| Itali | 22% | 10%, 5% dan 4% bagi bekalan layak. |
| Jerman | 19% | 7% bagi kategori layak; layanan khas lain mungkin terpakai. |
| Sepanyol | 21% | 10% dan 4% bagi bekalan layak; semak wilayah khas berasingan. |
| Amerika Syarikat | Tiada VAT persekutuan | Cukai jualan/penggunaan negeri dan tempatan mungkin terpakai. Jangan namakan kadar negeri sebagai VAT negara. |
Gunakan panduan GOV.UK bagi UK dan direktori kadar EU bagi negara EU disenaraikan. Kalkulator menerima kadar tetapi tidak mengesahkan kategori produk atau tempat bekalan.
Perbandingan antarabangsa lain
| Bidang kuasa | Kadar rujukan | Mengapa satu angka tidak mencukupi |
|---|---|---|
| Switzerland | Standard 8.1% | Kadar dikurangkan 2.6% dan penginapan 3.8% juga wujud. |
| Kanada | GST persekutuan 5% | HST atau cukai wilayah berasingan mengubah jumlah gabungan. |
| Jepun | Cukai penggunaan standard gabungan 10% | Kadar 8% bagi kategori layak; semak tarikh bekalan. |
| Emiriah Arab Bersatu | VAT standard 5% | Kadar sifar dan pengecualian bergantung transaksi. |
| Hungary | Standard 27% | Tertinggi dalam direktori EU; kadar dikurangkan turut wujud. |
| Denmark dan Sweden | Standard 25% | Tidak semua bekalan dikenakan standard. |
| Norway | Standard 25% | Kadar dikurangkan untuk kategori tertentu. |
Kadar standard sahaja tidak menentukan tempat termurah membeli atau beroperasi. Asas, pengecualian, duti import dan pemulihan berbeza. Hong Kong tiada VAT atau cukai jualan umum. Bagi tempat seperti Cayman Islands, semak juga kastam dan caj import; ketiadaan sistem VAT biasa bukan bermaksud kos mendarat bebas cukai.
Siapa membayar, mengutip dan perlu berdaftar?
Pelanggan akhir lazimnya membiayai VAT melalui harga pembelian. Penjual berdaftar mengutip serta melaporkan cukai bekalan bercukai mengikut rejim. Pelanggan perniagaan mungkin memulihkan input layak, jadi bayaran tunai dan kos ekonomi akhir berbeza. Dalam caj berbalik, tanggungjawab perakaunan boleh berpindah kepada pembeli.
Pendaftaran ialah soalan berasingan
Syarat bergantung pada perolehan bercukai, tempoh ukuran, aktiviti dan tempat perniagaan ditubuhkan. Pendaftaran sukarela mungkin tersedia bawah ambang tetapi membawa kewajipan rekod serta laporan. Bekalan rentas sempadan tertentu mencetuskan kewajipan tanpa ambang perniagaan kecil domestik biasa. Jangan kenakan VAT hanya kerana kalkulator menghasilkan amaun.
Import, servis digital dan jualan rentas sempadan
Barang masuk bidang kuasa VAT boleh dikenakan VAT import serta kastam. Kutipan mungkin ketika pembayaran, aturan import atau sempadan, bergantung peraturan dan pengimport. Servis digital serta servis rentas sempadan mempunyai peraturan tempat bekalan/laporan sendiri. Pembekal berasaskan AS bukan automatik bebas semua kewajipan VAT luar negara.
Transaksi perniagaan-ke-perniagaan dan perniagaan-ke-pengguna boleh berbeza. Dapatkan maklumat pelanggan, sahkan nombor cukai apabila wajib dan simpan bukti. Status perniagaan pelanggan tidak menjadikan semua jualan dikecualikan.
Perkara yang menentukan layanan VAT betul
Produk atau perkhidmatan
Standard, dikurangkan, kadar sifar, dikecualikan dan di luar skop tidak sama. Makanan, pengangkutan, kesihatan, buku dan bangunan mempunyai syarat terperinci berbeza antara negara. Produk yang kelihatan serupa tidak semestinya menerima layanan sama.
Lokasi dan pendaftaran penjual
Tempat ditubuhkan, menyimpan stok dan berdaftar mempengaruhi kewajipan. Menjual dari satu negara tidak semestinya menggunakan kadar standard negara itu untuk semua jualan.
Lokasi pembeli
Domestik, barang rentas sempadan, perkhidmatan dan wilayah khas boleh mengikuti peraturan tempat bekalan berlainan. Lokasi penghantaran serta buktinya mungkin lebih penting daripada mata wang invois.
Status pelanggan
Pelanggan perniagaan layak mungkin membawa perakaunan berbeza daripada pengguna peribadi. Caj berbalik ialah layanan bersyarat, bukan diskaun untuk sesiapa yang mendakwa berniaga. Sertakan penjelasan wajib dalam invois.
Tarikh dan fakta sokongan
Kadar serta langkah sementara berubah. Gunakan titik cukai atau tarikh bekalan relevan, dan sahkan deposit, bayaran awal, diskaun, pulangan serta nota kredit. Rujukan negara kalkulator tidak menjejak semua keadaan ini.
Kegunaan kalkulator VAT
- Semakan segera: bandingkan harga bersih dengan jumlah pelanggan tanpa membina hamparan.
- Aritmetik konsisten: tambah dan ekstrak menggunakan formula berbeza; arah jelas mengurangkan salah asas peratusan.
- Senario kadar: gunakan standard atau tersuai selepas mengesahkan layanan. Kadar boleh dipilih bukan nasihat cukai.
- Aliran kerja perniagaan kecil: pekerja bebas, kontraktor dan pasukan kewangan boleh menyemak anggaran, resit atau invois sebelum merekod.
- Amaun boleh disunting dan jumlah jelas: ubah harga/kadar dan bandingkan bersih, VAT serta kasar di komputer atau telefon. Asingkan pertukaran mata wang.
Manfaatnya aritmetik lebih cepat dan jelas, bukan jaminan pematuhan. Pendaftaran, pemulihan, pengecualian dan urusan antarabangsa masih memerlukan fakta serta peraturan relevan.
Pindahkan hasil kepada invois tepat
Bezakan harga bersih bercukai, kadar, cukai dan kasar. Sertakan penjual, pelanggan, nombor invois, tarikh, pengenalan cukai dan pernyataan khas wajib bagi transaksi. Pengiraan VAT sahaja bukan invois cukai lengkap.
| Semakan invois | Tindakan |
|---|---|
| Beberapa kadar | Kumpulkan item mengikut kadar dan kira setiap kumpulan. |
| Diskaun | Tentukan asas bercukai selepas layanan diskaun berkenaan; jangan diskaun cukai sahaja. |
| Penghantaran/caj sampingan | Semak sama ada mengikut bekalan utama atau layanan lain. |
| Pembundaran | Gunakan kaedah per item atau per invois yang diwajibkan secara konsisten. |
| Pulangan/pembetulan | Hubungkan nota kredit atau pembetulan kepada transaksi asal. |
| Bukti input | Simpan invois serta tujuan perniagaan yang diperlukan sebelum menuntut pemulihan. |
€500 pada 20% dan €200 pada 5% menghasilkan €100 + €10 = VAT €110, kasar €810. Mengenakan 20% atas semua €700 terlebih cukai €30. Ini contoh pengelompokan, bukan keputusan kategori produk.
Untuk liabiliti tempoh, asingkan VAT dikutip daripada hasil dan VAT boleh pulih daripada perbelanjaan. Output €900 tolak input layak €320 memberi €580 sebelum pelarasan lain. Pembelian tidak layak tidak boleh dikreditkan hanya kerana invois menunjukkan VAT.
Contoh VAT dalam kedua-dua arah
Angka ini ialah contoh pengiraan, bukan harga pasaran. Gunakan kos dan ukuran sebenar.
Ekstrak VAT daripada bayaran pelanggan
Bayaran €1,440 sudah termasuk contoh VAT 20%. Pilih Ekstrak VAT, masukkan 1,440 dan kadar 20%. Bersih = €1,440 ÷ 1.20 = €1,200; VAT = €1,440 − €1,200 = €240.
Rekod jualan bersih €1,200 berasingan daripada cukai €240. Menganggap seluruh bayaran tanpa cukai lalu menambah 20% lagi mengira VAT dua kali.
Tambah VAT kepada fi profesional
Fi dipersetujui £1,750 sebelum cukai, dengan contoh kadar 20% terpakai. Pilih Tambah VAT dan masukkan 1,750. Cukai = £1,750 × 0.20 = £350; jumlah £2,100.
Sahkan tawaran tanpa cukai dan bekalan dikenakan kadar itu sebelum menghantar. Aritmetik tidak menentukan sama ada penjual patut berdaftar VAT.
Kadar berbeza dan invois bercampur
Pada contoh 19%, €400 bersih memberi VAT €76 dan kasar €476. Untuk membalikkan, €476 ÷ 1.19 = €400.
Invois lain dengan €500 pada 20% dan €200 pada 5% dikira berasingan: cukai €100 tambah €10, jumlah VAT €110 dan kasar €810. Campuran kadar contoh, bukan keputusan pengelasan.
Soalan pengiraan VAT
Adakah pembelian dari AS dikenakan VAT?
Penjual AS tidak mengenakan VAT persekutuan AS, tetapi pembeli luar negara mungkin dikenakan VAT negara destinasi atau import. Kutipan boleh ketika pembayaran atau prosedur import. Duti kastam dan caj pengangkut mungkin berasingan. Semak peraturan destinasi serta syarat penghantaran dipersetujui.
Adakah pelawat AS membayar VAT di luar negara?
Lazimnya ya seperti pengguna lain; kewarganegaraan sahaja tidak menghapuskan cukai. Sesetengah pelawat bukan pemastautin boleh meminta bayaran balik barang layak yang dieksport mengikut skim destinasi. EU lazimnya memerlukan eksport dalam tempoh, pengesahan kastam dan dokumen, dengan syarat negara serta kemungkinan fi. Ini bukan bayaran balik menyeluruh hotel, makanan atau semua pembelian. Lihat panduan pelawat EU.
Adakah VAT sama dengan cukai jualan?
Kedua-duanya cukai penggunaan tetapi sistem kutipan berbeza. VAT lazimnya beberapa peringkat dengan kredit input layak; cukai runcit biasanya pada jualan akhir bercukai. Gunakan peraturan bidang kuasa, bukan sekadar menukar label.
VAT cukai penjual atau pembeli?
Pengguna lazimnya menanggung kos; penjual berdaftar mengutip dan melaporkan output. Pembeli perniagaan layak mungkin memulihkan input. Caj berbalik serta import boleh mengagihkan tanggungjawab berlainan, jadi semak transaksi khusus.
Bolehkah perniagaan menuntut VAT semula?
Mungkin, bagi pembelian layak untuk aktiviti membenarkan pemulihan dengan bukti diperlukan. Pendaftaran tidak menjadikan semua perbelanjaan layak. Pengecualian separa, penggunaan peribadi dan kategori disekat mengehadkan tuntutan. Bayaran balik pelawat ialah proses lain.
Bagaimanakah mengelakkan VAT yang tidak perlu dibayar secara sah?
Gunakan layanan betul, bukan meninggalkan cukai tanpa asas. Bekalan mungkin layak kadar rendah, sifar, pengecualian atau caj berbalik, dan perniagaan berdaftar boleh memulihkan input layak. Setiapnya mempunyai syarat/bukti. Kadar sifar dan pengecualian boleh berbeza kesan pemulihan; bukan izin salah menerangkan jualan atau menyembunyikan perolehan.
VAT jenis cukai apa?
Cukai penggunaan tidak langsung. Perniagaan melaporkan sepanjang rantaian mengikut sistem berkenaan, sementara pengguna akhir biasanya menanggung kos. Ia berbeza daripada cukai pendapatan atau keuntungan.
Negara manakah mempunyai kadar agak rendah?
Contoh rasmi termasuk Switzerland standard 8.1% dan UAE 5%. Kanada mempunyai GST persekutuan 5%, tetapi HST atau cukai wilayah boleh menaikkan jumlah. Cukai penggunaan gabungan standard Jepun 10%, dengan 8% bagi bekalan layak. Ini perbandingan, bukan ranking dunia atau pengganti peraturan transaksi.
Negara manakah kadar VAT tertinggi?
Hungary 27% ialah standard tertinggi dalam direktori EU dirujuk. Denmark, Sweden dan Norway menggunakan standard 25%. Dakwaan seluruh dunia memerlukan perbandingan semasa dengan definisi sama; standard juga tidak menerangkan semua bekalan.
Bagaimanakah membuang VAT daripada jumlah?
Bahagi jumlah inklusif dengan 1 tambah kadar perpuluhan, kemudian tolak hasil daripada jumlah asal untuk VAT. €900 ÷ 1.20 = €750 bersih, meninggalkan €150 cukai. Jangan tolak 20% daripada €900.
Bolehkah satu invois mempunyai beberapa kadar?
Boleh. Kumpulkan item mengikut kadar terpakai, kira setiap kumpulan dan gabungkan mengikut pembundaran wajib. Kalkulator satu kadar pada satu masa; pengelasan dan penyampaian invois perlu semakan berasingan.
Adakah memilih negara menentukan kewajipan VAT?
Tidak. Ia menyediakan rujukan standard untuk aritmetik. Pendaftaran, tempat bekalan, pengecualian, caj berbalik dan pemulihan bergantung pada transaksi serta peraturan. Sahkan dengan pihak cukai atau penasihat layak.
Sediakan sebut harga profesional daripada pengiraan anda
Jelaskan pekerjaan, butiran harga, dan syarat pembayaran kepada pelanggan dengan Pocket Invoice.
- Perincikan perkhidmatan dan bahan
- Tambahkan identiti perniagaan, logo dan syarat
- Pratonton PDF sebelum dikongsi
Rujukan
GOV.UK: kadar VAT ↗Your Europe: peraturan dan kadar VAT ↗Your Europe: pembelian dan bayaran balik VAT ↗Pentadbiran Cukai Persekutuan Switzerland: kadar VAT ↗Canada Revenue Agency: kadar GST/HST ↗
Alat pendidikan dan perancangan sahaja. Sahkan ukuran, harga dan peraturan yang terpakai sebelum membuat komitmen.